Постановление №2-р от 01.03.2018 г. «Об утверждении порядка составления и ведения кассового плана»
08.04.2018 11:53
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
01.03.2018 г. № 2-р
«Об утверждении порядка
составления и ведения
кассового плана»
На основании статьи 21 Положение «О бюджетном процессе во внутригородском муниципальном образовании Санкт-Петербурга муниципальный округ № 54» утвержденного Решением муниципального совета МО МО №54 от 29.10.2014 № 5/21 с изменениями от 13.09.2017 №8/24
- Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана в ВМО СПб МО №54 согласно Приложения — 2 листа.
- Распоряжение местной администрации от 09.01.2008 №2-р считать утратившим силу.
- Контроль за исполнением постановления оставляю за собой.
Глава местной администрации А. В. Девяткин
УТВЕРЖДЕН
Постановлением местной администрации
от 01 марта 2018 г. № 2-р
Порядок
составления и ведения кассового плана по бюджету
ВМО СПб МО № 54
- Общие положения
1.1. Порядок составления и ведения кассового плана по бюджету ВМО СПб № 54 (далее — Порядок) устанавливает правила составления и ведения кассового плана по бюджету ВМО СПб МО № 54 (далее – МО № 54)
1.2. Целями составления кассового плана являются:
1.2.1. Полное и своевременное выполнение денежных обязательств за счет средств бюджета МО № 54 в текущем финансовом году в соответствии с выполненными условиями гражданско-правовых сделок или в соответствии с положениями законов, иных правовых актов.
1.3. В настоящем Положении используются следующие понятия и термины:
кассовый план — прогноз кассовых поступлений в бюджет МО № 54 и кассовых выплат из бюджета МО № 54 в текущем финансовом году;
кассовые поступления — операции по зачислению средств бюджета МО №54 на счет, открытый Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу для исполнения бюджета МО № 54;
кассовые выплаты — операции по списанию средств бюджета МО № 54 со счета, открытого Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу для исполнения бюджета МО № 54.
- Составление кассового плана по бюджету МО № 54
2.1. Организация исполнения бюджета МО № 54 осуществляется на основании сводной бюджетной росписи и кассового плана.
2.2. Кассовый план составляется на текущий финансовый год по форме согласно приложению 1 к Порядку в разрезе кварталов.
2.3. Параметрами для составления кассового плана являются:
а) бюджетные ассигнования, утвержденные сводной бюджетной росписью МО № 54;
б) прогнозные данные о поступлении доходов в бюджет МО № 54 с поквартальным распределением .
в) прогнозные данные по источникам финансирования дефицита бюджета МО № 54.
2.4. Формирование кассового плана осуществляется ведущим специалистом финансово-экономического отдела местной администрации.
2.8.2. Ведущий специалист финансово-экономического отдела местной администрации также формирует сбалансированный уточненный проект кассового плана.
- Внесение изменений в кассовый план по бюджету МО № 54.
3.1.При внесении изменений в кассовый план учитывается фактическое исполнение предыдущих периодов нарастающим итогом с начала текущего финансового года.
3.2. Главный распорядитель бюджетных средств самостоятельно определяет порядок внесения изменений в предельные объемы финансирования, с учетом действия положений настоящего Порядка.
Приложение 1
к Порядку составления и ведения
кассового плана по бюджету
ВМО СПб МО № 54
«УТВЕРЖДАЮ»
Глава местной администрации
______________ А. В. Девяткин
__________ 20 __года
КАССОВЫЙ ПЛАН ПО БЮДЖЕТУ ВМО СПб МО № 54
НА ___________ ГОД
тыс. рублей
| №
|
Наименование
|
Уточненный план по бюджету
|
ПРОГНОЗ ИСПОЛНЕНИЯ
|
|||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | |||
| А | Б | 1 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1.1 | Доходы | |||||
| 1.2 | Расходы | |||||
| 1.3 = 1.1 -1.2 | Дефицит (профицит) | |||||
| 1.4 | Изменение остатков средств на счетах по исполнению бюджета («+» — уменьшение, «-» — увеличение) | |||||
| 1.5 | Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на начало периода | |||||
| 1.6 =
1.5-1.4 |
Прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода | |||||
Ответственный исполнитель